Как банки оценивают потенциальных кредиторов?

В начале лета решил Купить фотоаппарат для брата. Лето прошло. А впечатления от проведенных вместе каникул на море остались на фото. Брат доволен и благодарности его нет предела.

-------------------------

Дадут кредит или не дадут? И если дадут - под какой процент? Вот гамлетовской вопросительный мотив современного предпринимателя.

А действительно, какими критериями руководствуются банки предоставляя (или отказывая в предоставлении) кредиты юридическим лицам страны России?

Большинство применяемых в настоящее пора и рекомендованных и использованию в банках методик оценки кредитоспособности клиента схожи между собой по набору коэффициентов оценки финансового состояния заемщика. Различие только в том, что оцениваемые показатели сгруппированы определенным образом и к ним применяются различные "весовые" коэффициенты. Как правило, методики содержат следующие группы финансовых коэффициентов:

- разбор собственного капитала заемщика;

- анализ доходности заемщика;

- анализ платежеспособности заемщика.

Каждый коэффициент соотносится с неким эмпирическим нормативным значением и в зависимости от данного отклонения набирает определенное численность баллов. Такая операция проводится с каждым коэффициентом всех групп. Баллы коэффициентов, входящих в одну группу, суммируются. Набранное число баллов по каждой группе умножается на вес группы. Полученные значения суммируются, и в зависимости от данной величины заемщику присваивается установленный рейтинг, отражающий рискованность предоставления клиенту кредитного продукта.

В качестве примера рассмотрим методику, используемую Сбербанком Россия для принятия решения о предоставлении кредита юридическим лицам. Она основывается на определении класса кредитоспособности заемщика. Для определения класса необходимо разобрать 5 коэффициентов:

- Коэффициент абсолютной ликвидности (К1);

- Промежуточный коэффициент покрытия (К2);

- Коэффициент текущей ликвидности (КЗ);

- Коэффициент соотношения собственных и заемных средств (К4);

- Рентабельность центровой деятельности (К5).

Коэффициент абсолютной ликвидности - это соотношение денежных средств и высоколиквидных ценных бумаг с краткосрочными обязательствами.

Промежуточный коэффициент покрытия рассчитывается как касательство денежных средств, краткосрочных финансовых вложений и краткосрочной дебиторской задолженности к краткосрочным обязательствам.

Коэффициент текущей ликвидности - отношение всей суммы оборотных активов к краткосрочным обязательствам.

Коэффициент соотношения собственных и заемных средств, т.е. отношение величины собственных средств к величине обязательств. Если коэффициент принимает значимость менее 1, то это говорит о том, что у заемщика велика доля заемных средств и финансовое положение неустойчиво. В целом, коэффициент соотношения собственных и заемных средств характеризует заемщика с той же стороны, что и коэффициент автономии.

Для вычисления рентабельности ключевой деятельности необходимо польза от продаж поделить на выручку от реализации. Это показывает, сколь эффективна основная дело заемщика.

Оценка результатов расчетов пяти коэффициентов содержится в присвоении заемщику категории по каждому из этих показателей на основе сравнения полученных значений с нормативными. Дальше определяется сумма баллов по этим показателям в соответствии с их весами. Формула для расчета суммы баллов S имеет следующий вид:

S = (0,11 * К1) + (0,05 * К2) + (0,42 * КЗ) + (0,21 * К4) + (0,21 * К5)

На основании полученного результата заемщик относится к одному из классов:

- 1 класс, если сумма находится в пределах от 1 до 1,05;

- 2 класс - от 1,05 до 2,42;

- 3 класс - больше 2,42.

Первоклассные заемщики кредитуются на льготных условиях, второклассные - на обычных. Выдача же кредитов заемщикам 3 класса связанна с риском для банка.

Легко видеть, что используемые в настоящее период методики оценки кредитоспособности заемщиков односторонни и в основном сводятся к расчету финансовых коэффициентов, что является недостаточным для принятия решения о целесообразности кредитования того или иного заемщика. Кроме того обращают на себя чуткость "эмпирический" нрав этих методик, недостаточная теоретико-методологическая проработанность, слабое применение математического аппарата. Главный акцент в реализации этих методик делается на субъективное точка зрения экспертов.

В целом, системы рейтинговых оценок обширно распространены в важный банковской практике, оттого что представляют собой подходящий инструмент комплексной оценки финансового состояния банков. При этом следует пометить значимый недостаток, присущий большому числу российских кредитных рейтингов. Как правило, расчет итогового рейтинга строится на основе субъективных суждений аналитиков и не может быть совершенно объективным.

Поэтому, перед тем, как обратиться в банк с просьбой дать кредит, предпринимателю следует самому провести предварительный расчет финансовых показателей своего предприятия и если результат будет неутешительным - в банк разрешается не ходить, для чего позориться...

Keywords: